衢审公告〔2021〕5号

（总第121号）

衢 州 市 审 计 局 办 公 室

衢州市国有企业改革重点任务落实情况专项审计调查审计结果公告

 根据《中华人民共和国审计法》第二十条、二十七条规定和《浙江省审计厅办公室关于印发全省国企改革重点任务落实情况专项审计调查工作方案的通知》（浙审办企〔2021〕4号）的要求，我局派出审计组，自2021年3月11日至2021年4月30日，对衢州市国有企业改革重点任务落实情况进行了专项审计调查。现将审计结果公告如下:

 一、被调查事项的基本情况

 本次审计调查范围为衢州市本级2019年至2020年国有企业改革重点任务落实情况，对衢州市国有资产经营有限公司（以下简称市国资公司）、衢州市交通投资集团有限公司（以下简称市交投集团）、衢州市城市建设投资集团有限公司（以下简称市城投集团）、衢州市基础设施投资有限责任公司（以下简称市基投公司）、衢州市金融控股集团有限公司（以下简称市金控集团）、衢州绿色发展集团有限公司（以下简称绿发集团）6家二级以上国有企业予以重点延伸。

 （一）国有资产监管情况。截至2020年底，已纳入市国资体系统一监管的国有企业共165家，其中国有全资或控股企业98家，参股企业或实际控制企业67家。

 （二）融资平台市场化、实体化转型完成情况。截至2020年底，市本级已完成市场化、实体化转型的融资平台公司共5家，其中2018年完成3家、2019年完成2家。

 （三）退休人员社会化管理情况。截至2020年底，我市共完成各级国有企业退休人员社会化管理移交31007人，其中中央所属国有企业4908人、省属国有企业17499人、市属国有企业8600人。

 二、审计调查评价意见

 审计调查结果表明：2019年至2020年期间，衢州市基本完成了省委、省政府下达的国有企业改革重点任务，促进了衢州市国有资源统筹配置和国有企业转型发展。一是加快国有企业改革转型。2019年至2020年共完成9家国有企业的混合所有制改制，完成38家全民所有制企业的公司制改制或注销。二是整合优化产业布局。统筹现代农业和幸福产业资源，组建衢州市大花园建设投资发展集团公司。三是为做强国有企业赋能。向两家国企注入优质资产240宗，预估市场价值25.6亿元。

 但在审计过程中也发现国企改革行动组织实施和部分工作任务落实不够到位等问题，需进一步完善。

 三、审计调查发现的主要问题

 （一）实施国有资产统一监管方面存在的问题

 1.国有企业人员招录不够规范。目前，市国资委未制定市属国有企业人员招录相关制度文件，未明确人员招录的审批程序、招聘流程，未对企业人员招聘计划和编制进行有效管控。

 2.国有企业薪酬管理待完善。一是市国资委对市属国有企业工资总额管控不到位。二是部分企业未建立独立薪酬管理体系。

 3.25宗注入房产的所有权、使用权未统一。2家企业共计25宗注入房产仍由原产权单位使用，未进行实物移交。

 （二）国有企业退休人员社会化管理方面存在的问题

 1.63名异地退休人员未按实际情况移交。有63人的居住地、户籍地、社会管理服务移交去向（个人意愿）均不在衢州本地，但其人事档案、社会化服务等均未移交到实际居住地或户籍所在地。

 2.35名移交衢州社会化管理退休人员社区综合补贴未结算。截至2020年底，有35名已明确原参保单位为省社保中心的省属国有企业退休人员移交至衢州社会化管理，但其社区综合补贴仍由省社保中心发放，省与市之间未按规定建立经费结算关系。

 （三）国企监事会体制改革落实方面存在的问题

 1.市属国有企业监事会日常管理不到位。一是部分企业未按章程建立监事会。二是部分企业未按章程召开监事会会议。三是部分企业履行监督职能不到位。

 2.内部审计工作开展不到位。一是未建立国有企业总审计师制度。二是部分企业内审机构设立和人员配备不到位。三是部分企业内部审计工作成效有待提升。

 四、审计处理和整改情况

 对上述问题，衢州市审计局已依法出具审计报告，提出了审计建议。对审计指出的问题，各被审计单位高度重视，积极组织整改。