衢州市审计局：

自2021年8月7日我局收到《衢州市2020年度大文旅专项政策资金落实情况专项审计调查报告》（衢市审财调报[2021]5号），我局高度重视，组织进行了专题研究，制定整改措施。现将整改落实情况报告如下：

一、市体育局赛事内控制度欠完善。衢州市体育局2020年体育赛事等实施类项目外包给29个民间组织承办，涉及资金741.06万元。审计发现市体育局该类项目的申报、采购、资金分配、监管等方面的内控制度欠完善。

整改措施：为加强对我市体育业务经费的监督管理，进一步对体育业务资金支持范围、项目申报方式及审批程序等方面予以明确，提高资金使用效益，我局制定了《衢州市体育业务经费使用管理办法》（初稿），局属业务处室正在对初稿进行修改完善，预计11月初正式出台。后续将严格按照正式出台的《衢州市体育业务经费使用管理办法》加强对体育业务经费使用的规范和管理。

二、预算编制不够科学。一是部分项目年中调整较大，因新冠肺炎疫情等原因，市体育局预算调整12个子项目涉及资金651万元。二是预算编制不够细化。市体育局重大赛体育赛事项目支出973.56万元，共涉及12个体育赛事，年初预算未按项目细化预算编制。

整改措施：2021年市体育局对项目预算开展了精细化调整，将所有预算项目名称均细化为具体项目，如将原重大体育赛事预算项目细化为“衢州马拉松”、“武林大会”、“承办及参加浙江足球超级联赛”等，有效提高了各项目资金的精细化管理水平。今后，我局将继续加强预算编制和预算执行管理，增强预算编制的科学性，加强与财政部门沟通，依法及时调整预算。

三、日常经费等支出挤占项目支出11.04万元。市体育局办公电话费、办公用品等日常经费支出挤占项目支出11.04万元。

整改措施：为进一步加强和规范专项资金使用，2021年对我局电信费、电费等日常经费进行了全面梳理规范，厉行勤俭节约，精简开支项目，规范了日常经费支出途径，坚决杜绝日常经费支出挤占项目支出情况的发生。

四、公共体育服务补短板专项资金须效欠佳。市体育局2020年计划为主城区老旧小区健身设施更新、补缺建设12个场地场所，涉及资金100万元，其中:市体育局实施2个，柯城区文广旅体局实施10个。截至2021年3月，柯城区文广旅体局剩余6个场所未完成，涉及资金46.27万元，资金绩效欠佳。

整改措施：2021年8月10日市体育局以督办单的形式要求柯城区文旅体局按照原定方案完成项目建设任务。目前，柯城区老旧小区健身设施整改进展推进顺利。府山街道的4个点位，已完成器材采购，10月13号进场安装器材；荷花街道的4个点位，已完成场地施工，10月8日后进场安装器材；信安街道的1个点位，将于10月8日左右确定器材方案；白云街道的5个点位，也将于10月8日左右确定器材方案。后续将继续督促柯城区文旅体局做好老旧小区健身设施更新、补缺工作，确保公共体育服务补短板专项资金使用绩效。市体育局将进一步加强项目日常监督与管理，对项目实施情况进行跟踪，督促各个项目实施主体明确项目实施计划，落实主体责任，并根据项目实施计划细化目标和任务，确保项目在各个节点都能够按时完成，提升资金使用效益。

                                     衢州市体育局

2021年9月30日